存款基础之保证金存款详细介绍

保证金存款是企业向银行申请办理开立信用证、开立银行承兑汇票、、等业务时按照银行的危机经营管理的要求和授信条件存入的资金。银行对企业存入的这部分资金实行专项账户经营管理。

保证金存款的特点

保证金存款具备危机抵押性质，不可以支取。

保证金存款有利于降低企业经营危机，有利于形成银行存款和低成本资金，有利于降低银行在信用授权业务中的危机。

保证金存款的利率

按照银行1999年颁布的《币利率经营管理规范》，金融机构经中国银行批准收取的保证金，按单位存款结算、计息。属于个人性质的保证金存款，比照储蓄存款利率执行。

保证金存款经营管理的危机

保证金存款经营管理的紧要危机：

第一，未足额存入保证金或随意降低保证金比例。有的网点不按照分行审查委员会决议规范的比例足额收取保证金，有的网点甚至根据客户的要求，擅自降低企业存入保证金的比例。

第二，在保证金存款未缴纳之前发放。

由于方式是百分之百保证金或存单，对此类，分行往往丧失了危机防范意识，对的目的、用途及还款来源没有充分解析，特别是对保证金来源的合法性未加以关注。

第四，保证金没有实行系统控制，锁定交易，被人为地在业务没有结束之前释放。有的仅凭个别营销人员的签字，就将保证金转出，无分行相关业务部门的审批。

第五，用做保证金，利用贴现资金作保证金，滚动签发银行承兑汇票。如客户A签发银行承兑汇票后，随即通过关联企业贴现，关联企业又将贴现资金转入客户A账户，客户A继续用该资金作银行承兑汇票保证金，开立银行承兑汇票，然后再通过关联企业贴现，循环操作，放大了危机敞口，没有贸易背景。

第六，用第三人的存款作为保证金。由第三人的资金作为保证金，其紧要危机在于保证人与被保证人之间的权利与义务关系。

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